רגע לפני שהשנה מסתיימת, כמה דברים שחשוב לבצע:
עבור עצמאים לוודא הפקדות לסוף שנה, עבור תוכניות הפנסיה וקרנות ההשתלמות, המוכרות כהוצאה ומחייבות להפקדה עפ"י חוק.- עבור שכירים שלא הופקד מלוא שכרם לתנאים סוציאליים ויכולים להנות מהטבות מס בעת הפקדה לתוכניות פנסיוניות, לוודא הפקדות
- תיאום פגישה לצורך בדיקת התיק הפנסיוני.
להלן שיעורי ההפקדות לעצמאיים:
שיעורי ההפקדות המינמליים לעצמאי בגינם זכאי להטבות מס:
| גובה הכנסה חודשי | אחוז הפקדה | תשלום חודשי |
| עד הכנסה חודשית 5,275.5 ש"ח | 4.45% | 234 ש"ח |
| מהכנסה חודשית בגובה 5,275.5 ש"ח- 10,551 ש"ח | 4.45% | 234 ש"ח |
| 12.55% | 662 ש"ח |
שיעורי ההפקדות המקסימליים לעצמאי בגינם זכאי להטבות מס:
| גובה הכנסה חודשי | אחוז הפקדה | תשלום חודשי |
| 17,600 ש"ח | 16.5%* | 2,904 ש"ח |
* 11% יוכרו בניכוי, 5% יוכרו בזיכוי של 35% (לעצמאי שלא רכש אובדן כושר עבודה תוספת של 0.5%).
קרן השתלמות:
תקרת הפקדה חודשית מוטבת, פטורה ממס רווחי הון הינה בסך 1,550 ש"ח. במונחים שנתיים 18,600ש"ח. 7% מההכנסה השנתית בפועל ועד לתקרת ההכנסה השנתית 265,00 ש"ח
7% מההכנסה השנתית בפועל ועד לתקרה הכנסה שנתית 265,000 ₪ מהן 4.5% מהכנסה שנתית מוכרים למס אין חובת הפקדה.
האמור לעיל אינו מהווה יעוץ פנסיוני ו/או שיווק פנסיוני. האמור לעיל הינו בגדר מידע מקצועי בלבד ואינו מהווה כתחליף ייעוץ או שיווק פנסיוני פרטני, בהתאם לצרכי הלקוח, של בעל רישיון. כל פעולה שנעשית על פי האמור באתר זה הינה על אחריות המשתמש בלבד. בכל מקרה ספציפי יש להעזר בבעל רישיון מתאים.